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為進(jìn)一步明確上市公司大股東（即控股股東、持股5%以上股東）和董事、監(jiān)事、高級管理人員（以下簡稱董監(jiān)高）因離婚、法人或者非法人組織終止、公司分立等形式分配股份后減持的相關(guān)要求，規(guī)范“關(guān)鍵少數(shù)”的減持行為，深圳證券交易所就此前頒布的《上市公司股東及董事、監(jiān)事、高級管理人員減持股份實(shí)施細(xì)則》（以下簡稱《實(shí)施細(xì)則》）適用問題進(jìn)行解答。

問：大股東、董監(jiān)高因離婚、法人或者非法人組織終止、公司分立等減持股份的，如何適用《實(shí)施細(xì)則》的規(guī)定？

答：大股東、董監(jiān)高因離婚、法人或者非法人組織終止、公司分立等形式分配股份的，股份過出方、過入方應(yīng)當(dāng)在股份過戶后持續(xù)共同遵守《實(shí)施細(xì)則》等相關(guān)規(guī)定關(guān)于大股東和董監(jiān)高信息披露、減持額度、減持限制等規(guī)定。

大股東因離婚、法人或者非法人組織終止、公司分立等形式分配股份后進(jìn)行減持的，股份過出方、過入方應(yīng)當(dāng)合并計(jì)算判斷大股東身份，合并適用《實(shí)施細(xì)則》第四條第一款和第五條關(guān)于減持比例的規(guī)定，即持續(xù)共用大股東通過集中競價交易任意連續(xù)90個自然日內(nèi)減持不超過1%、通過大宗交易任意連續(xù)90個自然日內(nèi)減持不超過2%的減持額度，并分別履行大股東通過集中競價交易減持的預(yù)披露義務(wù)等。

董監(jiān)高因離婚分割股份后進(jìn)行減持的，股份過出方、過入方在該董監(jiān)高任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過其各自所持有的本公司股份總數(shù)的25%，并分別履行董監(jiān)高通過集中競價交易減持的預(yù)披露義務(wù)等。董監(jiān)高任期屆滿前離職的，股份過出方、過入方均應(yīng)當(dāng)遵守《實(shí)施細(xì)則》第十二條的限制性規(guī)定。

大股東、董監(jiān)高因離婚、法人或者非法人組織終止、公司分立等形式擬分配股份的，應(yīng)當(dāng)及時披露相關(guān)情況。大股東分配股份過戶前，上市公司應(yīng)當(dāng)督促股份過出方和過入方商定并披露減持額度分配方案；未能商定的，各方應(yīng)當(dāng)按照各自持股比例確定后續(xù)減持額度并披露。

（文章來源：深交所網(wǎng)站）

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